Biuro Audytu Wewnętrznego i Kontroli
SYMBOL AWiK
1. Z zakresu audytu wewnętrznego:
-
niezależne badanie systemów zarządzania i kontroli w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych Gminy, w tym procedur kontroli finansowej, w wyniku którego Burmistrz uzyskuje obiektywną i niezależną ocenę adekwatności, efektywności i skuteczności tych systemów, tj.:
- dokonywanie przeglądów ustanowionych mechanizmów kontroli zarządczej oraz wiarygodności i rzetelności informacji operacyjnych, zarządczych i finansowych;
- ocenianie procedur i praktyki sporządzania, klasyfikowania i przedstawiania informacji finansowej,
- ocenianie przestrzegania przepisów prawa i regulacji wewnętrznych Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy,
- ocenianie zabezpieczenia mienia Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy,
- ocenianie efektywności i gospodarności wykorzystywania zasobów Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy,
- ocenianie działań do przedstawianych wcześniej zaleceń audytu lub kontroli,
- sporządzanie w porozumieniu z Burmistrzem planów audytów,
- sporządzanie sprawozdań z wykonania planu audytu,
- przeprowadzanie analizy ryzyka dla zadań audytowych,
- opracowywanie programu zadań audytowych w celu ustalenia zakresu przedmiotowego i podmiotowego zadania oraz narzędzi badawczych,
- ustalanie w toku czynności audytowych stanu faktycznego badanych obszarów i dokonywanie oceny zgodności poszczególnych działalności z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi (z zachowaniem międzynarodowych standardów audytu wewnętrznego),
- sporządzanie pisemnych sprawozdań z wykonanych zadań audytowych oraz notatek informacyjnych z przeprowadzonych audytów sprawdzających wykonanie zaleceń w celu dostarczenia Burmistrzowi, Kierownikom oraz osobom zarządzającym gminnymi jednostkami organizacyjnymi rzetelnej informacji o wynikach przeprowadzonych czynności audytowych,
- prowadzenie akt bieżących w celu dokumentowania przebiegu i wyników audytu wewnętrznego,
- prowadzenie akt stałych w celu gromadzenia informacji dotyczących obszarów ryzyka, które mogą być przedmiotem audytu wewnętrznego,
- przeprowadzanie konkretnych zadań audytowych na podstawie imiennego upoważnienia Burmistrza.
-
realizowanie czynności doradczych na rzecz kierownictwa i pracowników w celu usprawnienia funkcjonowania Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy, tj.:
- przeglądanie programów i projektów w celu ustalenia zgodności funkcjonowania Urzędu i/lub jednostek organizacyjnych Gminy z planowanymi wynikami i celami,
- przeprowadzanie narad, wywiadów, rozmów z kierownictwem, pracownikami Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy w celu uzyskania informacji niezbędnych do prawidłowego przeprowadzenia audytów oraz uzgodnienia wyników przeprowadzonych czynności,
- dokonywanie analizy przyczyn i skutków ewentualnych uchybień stwierdzonych w trakcie prowadzonych audytów w celu sformułowania rekomendacji, które przyczynią się do wyeliminowania uchybień bądź udoskonalenia funkcjonowania badanego obszaru,
- podejmowanie działań mających na celu realizację funkcji doradczej audytu wewnętrznego.
2. W zakresie kontroli:
- sporządzanie w porozumieniu z Burmistrzem rocznych planów kontroli,
- sporządzanie sprawozdań z wykonania planu kontroli,
- przeprowadzenie kontroli w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych Gminy, zgodnie z zatwierdzonym planem kontroli,
- kontrola rozliczenia dotacji udzielonych z budżetu Gminy,
- przeprowadzanie kontroli doraźnych zaleconych przez Burmistrza w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych Gminy,
- przeprowadzanie kontroli w jednostkach otrzymujących z budżetu Gminy dotacje - w zakresie prawidłowości ich wykorzystywania,
- sporządzenie dokumentacji z przeprowadzonych kontroli,
- sporządzanie protokołów z kontroli oraz projektów zaleceń pokontrolnych,
- monitorowanie i sprawdzanie wykonania zaleceń pokontrolnych,
- opracowywanie informacji dotyczących przeprowadzanych kontroli w celu zamieszczenia ich w Biuletynie Informacji Publicznej Urzędu,
- udzielenie instruktażu, bieżących porad i konsultacji,
- współpraca z organami kontroli zewnętrznej.
Wytworzył:
Udostępnił:
Maj Radosław
(2009-02-03 08:58:56)
Ostatnio zmodyfikował:
Fronczek Mariusz
(2018-05-24 14:41:34)