Biuro Audytu Wewnętrznego i Kontroli

SYMBOL AWiK

1. Z zakresu audytu wewnętrznego:

1. niezależne badanie systemów zarządzania i kontroli w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych Gminy, w tym procedur kontroli finansowej, w wyniku którego Burmistrz uzyskuje obiektywną i niezależną ocenę adekwatności, efektywności i skuteczności tych systemów, tj.:
   • dokonywanie przeglądów ustanowionych mechanizmów kontroli zarządczej oraz wiarygodności i rzetelności informacji operacyjnych, zarządczych i finansowych;
   • ocenianie procedur i praktyki sporządzania, klasyfikowania i przedstawiania informacji finansowej,
   • ocenianie przestrzegania przepisów prawa i regulacji wewnętrznych Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy,
   • ocenianie zabezpieczenia mienia Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy,
   • ocenianie efektywności i gospodarności wykorzystywania zasobów Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy,
   • ocenianie działań do przedstawianych wcześniej zaleceń audytu lub kontroli,
   • sporządzanie w porozumieniu z Burmistrzem planów audytów,
   • sporządzanie sprawozdań z wykonania planu audytu,
   • przeprowadzanie analizy ryzyka dla zadań audytowych,
   • opracowywanie programu zadań audytowych w celu ustalenia zakresu przedmiotowego   i podmiotowego zadania oraz narzędzi badawczych,
   • ustalanie w toku czynności audytowych stanu faktycznego badanych obszarów i dokonywanie oceny zgodności poszczególnych działalności z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi (z zachowaniem międzynarodowych standardów audytu wewnętrznego),
   • sporządzanie pisemnych sprawozdań z wykonanych zadań audytowych oraz notatek informacyjnych z przeprowadzonych audytów sprawdzających wykonanie zaleceń w celu dostarczenia Burmistrzowi, Kierownikom oraz osobom zarządzającym gminnymi jednostkami organizacyjnymi rzetelnej informacji o wynikach przeprowadzonych czynności audytowych,
   • prowadzenie akt bieżących w celu dokumentowania przebiegu i wyników audytu wewnętrznego,
   • prowadzenie akt stałych w celu gromadzenia informacji dotyczących obszarów ryzyka,   które mogą być przedmiotem audytu wewnętrznego,
   • przeprowadzanie konkretnych zadań audytowych na podstawie imiennego upoważnienia Burmistrza.
2. realizowanie czynności doradczych na rzecz kierownictwa i pracowników w celu usprawnienia funkcjonowania Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy, tj.:
   • przeglądanie programów i projektów w celu ustalenia zgodności funkcjonowania Urzędu i/lub jednostek organizacyjnych Gminy z planowanymi wynikami i celami,
   • przeprowadzanie narad, wywiadów, rozmów z kierownictwem, pracownikami Urzędu i jednostek organizacyjnych Gminy w celu uzyskania informacji niezbędnych do prawidłowego przeprowadzenia audytów oraz uzgodnienia wyników przeprowadzonych czynności,
   • dokonywanie analizy przyczyn i skutków ewentualnych uchybień stwierdzonych w trakcie prowadzonych audytów w celu sformułowania rekomendacji, które przyczynią się do wyeliminowania uchybień bądź udoskonalenia funkcjonowania badanego obszaru,
   • podejmowanie działań mających na celu realizację funkcji doradczej audytu wewnętrznego.

2. W zakresie kontroli:

1. sporządzanie w porozumieniu z Burmistrzem rocznych planów kontroli,
2. sporządzanie sprawozdań z wykonania planu kontroli,
3. przeprowadzenie kontroli w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych Gminy, zgodnie z zatwierdzonym planem kontroli,
4. kontrola rozliczenia dotacji udzielonych z budżetu Gminy,
5. przeprowadzanie kontroli doraźnych zaleconych przez Burmistrza w Urzędzie i jednostkach organizacyjnych Gminy,
6. przeprowadzanie kontroli w jednostkach otrzymujących z budżetu Gminy dotacje - w zakresie prawidłowości ich wykorzystywania,
7. sporządzenie dokumentacji z przeprowadzonych kontroli,
8. sporządzanie protokołów z kontroli oraz projektów zaleceń pokontrolnych,
9. monitorowanie i sprawdzanie wykonania zaleceń pokontrolnych,
10. opracowywanie informacji dotyczących przeprowadzanych kontroli w celu zamieszczenia ich w Biuletynie Informacji Publicznej Urzędu,
11. udzielenie instruktażu, bieżących porad i konsultacji,
12. współpraca z organami kontroli zewnętrznej.

Klauzula informacyjna - AWiK